Due Diligence («должная добросовестность»)

Данная процедура составления объективного представления об объекте инвестирования, включающая в себя оценку инвестиционных рисков, независимую оценку объекта инвестирования, всестороннее исследование деятельности организации, комплексную проверку её финансового состояния и положения на рынке.
Ни для кого не секрет, что покупатель инвестиционного объекта берет на себя все налоговые риски за предыдущие 3 года работы приобретаемой организации.
Более того процедура необходима не только покупателям, но и руководителям, которые будут ей управлять.
Данную услугу мы оказываем перед началом покупки бизнеса, осуществлением сделки по слиянию (присоединению), и особенно часто ее заказывают перед подписанием контракта или сотрудничеством с этой компанией, подтверждая тем самым должную осмотрительность.
Проявление должной осмотрительности важно, и не столько для того, чтобы доказать сам факт проверки контрагента, а чтобы убедиться, что контрагент является добросовестной организацией, которая ведет реальную деятельность, и с ним можно заключить договор без рисков негативных налоговых последствий (ст.54.1 НК РФ).
Важным обоснованием данной услуги является возможность снижения цены объекта инвестиций.

Включает в себя:

Cбор и анализ информации, принятие решений и формы его подачи относительно целесообразности вступления в те или иные взаимоотношения с контрагентами;
При сборе информации учитывается любая информация, независимо от источников её происхождения.

Оценка возможных рисков (например, финансовые, юридические и т.д.)
Форма подачи может быть развёрнутая (с приложением отдельных промежуточных выводов, источников информации), или в виде краткой рекомендации о дальнейших действиях в зависимости от пожеланий Заказчика.